Hacienda ingresó 2.300 millones extra en 2025 por no adaptar el IRPF a la inflación.

El Gobierno ha reconocido oficialmente que la decisión de no actualizar los tramos del IRPF a la inflación permitió ingresar 2.300 millones de euros adicionales en 2025.

Esta cifra aparece en el Informe de Progreso Anual enviado a la Comisión Europea y es un claro ejemplo de “progresividad en frío”.

Esta medida ha sido clave para cumplir los objetivos fiscales y se prevé que continúe al menos hasta 2028.

¿Qué significa no deflactar el IRPF?

La deflactación consiste en actualizar al alza los tramos y las cuantías del IRPF (mínimo personal, deducciones, etc.) en función de la inflación. Al no hacerlo:

• Los aumentos salariales (aunque solo compensen la subida de precios) hacen que los contribuyentes paguen un tipo efectivo más alto.
• Se produce una subida encubierta de impuestos sin necesidad de aprobar una nueva ley.
• Afecta especialmente a rentas medias y bajas.

Según el informe del Gobierno, esta no actualización generó un incremento de ingresos equivalente al 0,14% del PIB en 2025.

Distribución de la recaudación extra

• Estado (Administración Central): 1.137 millones de euros.
• Comunidades Autónomas: 1.157 millones de euros.
• Total: 2.300 millones de euros.

Esta recaudación se reparte entre el Estado y las CCAA porque el IRPF es un impuesto cedido parcialmente.

Impacto en los contribuyentes

Un contribuyente medio habría pagado alrededor de 800 euros más entre 2022 y 2025 por el efecto acumulado de la no deflactación. Esto se nota especialmente en:

• Asalariados con subidas salariales moderadas.
• Pensionistas cuyas pensiones se revalorizaron con el IPC.
• Familias con rentas entre 25.000 y 60.000 euros anuales.

Contexto y previsiones futuras

El Gobierno ha incluido esta medida dentro de su Plan Fiscal Estructural a Medio Plazo enviado a Bruselas. La no deflactación forma parte de los compromisos para incrementar los ingresos fiscales de forma estructural.

Aunque en algunos ejercicios se han aplicado ajustes parciales (como en 2022-2024), la decisión general ha sido no actualizar completamente los tramos a la inflación acumulada (que supera el 15% desde 2022).

Ejemplo práctico

Un trabajador con un salario de 28.000 € en 2024 recibe una subida del 3% en 2025 (840 €) para compensar la inflación. Al no estar deflactados los tramos, parte de ese incremento cae en un tramo superior, lo que hace que pague varios cientos de euros más en IRPF sin mejorar realmente su capacidad adquisitiva.

Reacciones y debate político

Esta realidad ha reavivado el debate sobre la necesidad de deflactar el IRPF. Partidos de la oposición y algunos socios parlamentarios critican que se trate de una “subida de impuestos encubierta”, mientras que el Gobierno defiende que es necesaria para mantener los servicios públicos y cumplir con los compromisos europeos.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Esto significa que pago más IRPF aunque no haya subido mi sueldo real? Sí. Es el efecto de la progresividad en frío.

¿Se va a deflactar el IRPF en 2026? Por el momento, el Gobierno no tiene previsto una deflactación general. Solo se han aplicado ajustes puntuales en años anteriores.

¿Cómo puedo saber cuánto me ha afectado? Comparando tu declaración de la Renta de los últimos años con la evolución de tu salario real (descontada la inflación).

¿Afecta también a las pensiones? Sí, especialmente a las pensiones más altas que no tienen límites de revalorización.

Conclusión

Los 2.300 millones de euros adicionales recaudados en 2025 por no adaptar el IRPF a la inflación demuestran cómo una decisión técnica tiene un gran impacto en los bolsillos de los contribuyentes. Mientras el Gobierno lo utiliza para cuadrar las cuentas públicas y cumplir con Bruselas, millones de familias ven cómo su poder adquisitivo se ve mermado por una subida fiscal silenciosa.

En la actual campaña de la Renta 2025 (presentada en 2026) muchos contribuyentes ya están notando este efecto en sus declaraciones.